“基金”和“股票”是并列的概念，因此需要从“如何发行股票”的角度来看待这个问题——也就是说，先弄清楚股票是怎么发行的（以A股为例），再反过来想一想基金是否也是如此发行；两者是否有不同之处等等。
1. 申请文件齐全后，提交中国证监会审批；
2. 中国证监会对申请的审核程序包括：确认申报材料是否齐全、是否符合法定形式，决定是否受理，并作出核准或不予核准的决定；
3. 中国证监会的核准决定自作出之日起生效，并书面通知申请人。同时，中国证监会还应当将核准决定依法向社会公开披露。
4. 公司取得行政许可文件后，办理证券账户卡等相关事宜，以便进行后续交易。
简单说就是先申报->证监会审核->颁发许可证书 而基金作为一种金融产品，其运作方式与股票有着本质的区别——这意味着，在基金产品设计和公司架构设计上，都需要考虑未来的上市可能，通过合理的方式安排基金的产品结构和内部治理机制来满足上市要求。
窦连才优质答主设立封闭式基金，由基金管理人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及基金合同的规定，向国务院证券监督管理机构提交法律、行政法规规定的申请报告、证件和文件。国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起6个月内作出决定。
自基金管理人收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。基金募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，一般为3个月。
基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，募集的基金才可以进行验资和基金备案，基金合同才可以生效。基金募集不超过核准的募集期限仍然不能满足上述条件之一的，基金管理人就要及时以自己的费用承担返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。
在基金合同生效后，封闭式基金持有人可以进行交易，封闭式基金可以在证券交易所上市交易。申请基金上市交易，由基金管理人向证券交易所提出申请，证券交易所无正当理由不得拒绝，无须经国务院证券监督管理机构核准。
基金管理人应该在基金份额上市交易的3日前，将基金份额的上市交易公告书登报。基金份额上市交易公告书应该包括基金的募集情况、验资报告、上市交易公告书摘要、基金合同的主要条款、基金托管人报告、基金管理人及基金托管人的基本情况、重要提示、备查文件、基金合同当事人情况及其他需要说明的事项、上市推荐人的意见等等。
