企业融资信用如何判断？
史溧最佳答案
这个问题比较宽泛，我尝试从不同角度解答下。 （一）从信用市场的角度看待企业的融资信用 为什么要说企业融资信用的问题呢？因为目前市场环境导致很多新创企业或中小微企业很难通过银行等传统的金融机构获取贷款，融资难成为困扰这些企业发展的首要问题，而解决这个问题的有效路径就是要提高企业的融资信用。 而融资信用本质上是个信用评价的问题，因此要从市场层面看待企业的融资信用就要谈论企业信用评价的问题了。目前市场上对企业进行信用评级的方式方法有很多，有以客户为中心的，也有以债务人为中心的；有静态评级的，也有动态评级的；有单一指标评价的，也有综合指标评价的……方法各有不同，结论也会有所差异。不过无论如何，能够被市场所接受的企业信用评价体系必然要符合以下两点要求：
（二）从法律条款的角度看待企业的融资信用 对企业进行信用评级固然重要，但是如何确保评级结果的法律效力以及执行的过程是否透明、公开至关重要。否则就会像“旧三国”里张飞骂王平的那个段子一样：“当初没分家的时候，你爹娘还给我拜天地呢！如今算老几！”所以从法律条款的维度来看企业的融资信用，就是要构建一个以信用评级结果为基础的，由信用信息披露、信用信息的使用者、信用的保护和失信惩戒机制共同组成的信用体系。
这样每个市场主体在参与市场交易的过程中就可以利用统一的信息平台实现信用信息的顺畅流通和高效利用，并受到相应的制度保障。
在了解一家企业融资的信用状况的时候，可以通过以下几个指标来判断：
1、贷款数与申报表数之间的比率。如果贷款数过大，申报表数过小，就有可能把一些贷款资金挪转到本单位或职工手中，以备企业遇到困难时使用，或做坏账处理，或者用于投资等。如遇这种情况，就应进一步调查，看其是否把流动资金长期投资、投资效益怎样以及坏账、坏账所占的比例等情况，查清是否存在将流动资金用于长期投资的情况，从而确定企业的偿债能力。
2、企业流动资产与固定资产的比率。根据企业资产负债表中流动资产合计和固定资产合计反映的数额可以计算出流动资产与固定资产的比率。一般说来，流动资产占总资产的比重越大，企业资产的总体质量就越高，其变现和增值能力也越强，反之亦然。同时，通过与同行业和国内、国外平均水平比较，可以分析出企业资产质量的优势与差距。此外，企业流动资产与固定资产的比率还受企业经营方式、业务内容的影响，因此，应与企业收益指标结合起来考察和分析，判断出企业融资的信用度。
3、从企业流动资产中扣除存货后与流动负债的比率。这个比率是考察企业短期偿债能力更进一步的指标。存货占流动资产的比重要求因行业不同而不同，一般情况下，流动资产中扣除存货后的数额应当小于流动负债数。否则，就说明企业把流动资产过多地投入到存货上，存货的流动性很弱，有可能使企业流动负债严重不良，还可能发生危机。
4、银行存款数与货币资金合计数的比率。根据资产负债表中“货币资金”分别反映的“现金”和“银行存款”数额，可以计算出这两个指标的比率。这一比率反映出企业对外支付能力状况，比率越高，对外支付能力越强，反之无力支付。因此，应将其与同行业和国内、国外平均水平比较，分析企业支付能力的优势与差距。
通过以上几个指标的分析，可以判断出企业的信用程度。当然，这些指标只有在与本企业历史指标和同行业指标进行详细比较以后，才能做出正确判断。
