资产净值指的是什么？
基金单位的资产净值是指基金单位的净资产价值，它等于基金的资产减去负债及其它费用后的余额。基金单位的买入价以单位净值为基础再加一定的手续费构成。在基金单位买卖实行净值化的基金，投资者在申购时按单位净值付给申购费，在赎回时按单位净值取回并支付一笔手续费。
资产净值是按每一天证券市场收盘后的证券价格计算出来的，因此在一天交易时间内，基金的资产净值是不断变化的。但基金单位买入价和卖出价的确定依据都是以资产净值为基础计算的。通常基金的资产净值会随着基金所投资股票和债券的市价和利率的变化而变化。基金所投资的股票和债券的市价上涨，基金的资产净值也上涨；反之当股票和债券的市价下跌，基金的资产净值也下跌。
当然，决定基金单位价格的主要因素是基金本身的投资业绩。如其业绩优良，基金单位价格就会高于基金的资产净值，也就是说，它的内在价值使投资者愿意出更高的价钱购买该基金。相反，如果基金业绩普遍糟糕，基金单位的交易价格就会低于基金的资产净值。