企业上存现金吗？
谢邀！ 之前答过类似问题，换个角度简单回答一下. 以一家年营业额10亿左右，员工200人的中型制造型企业为例，一般财务预算中会考虑5%左右的现金余额（即5000万）作为应急准备金，这个数字基本可以覆盖3-6个月生产经营的现金支出，同时满足银行日常结算的资金需求；
但是，这并不是说企业就会持有5000万的库存现金——虽然这是一个理论上的极限值，但实际上由于支付和回收环节存在时间差，再加上银行转账并非实时到账，所以企业的实际存量要远远低于这个数值，可能只有800万元（假设企业每天支出200万元，收现率为95%）。也就是说，除了日常的流动资金管理外，企业还需要专门安排一笔款项用于应急，这笔钱就是所谓的“准备金”，其数量取决于企业对风险大小的判断、对突发事件的处理方式以及业务量的多少。 当然，如果企业处于监管严格的行业或者地区，或者企业经营状况不好需要融资，往往需要通过银行提供借款，这个时候企业就不会拥有充裕的备用金，因为贷款是要还的，而还款必然通过银行存款或现金来支付。对于中小企业来说，往往是入不敷出的经营，几乎没有多余的现金流，这种情况下一旦发生意外，企业就只能坐吃山空了……