基金份额如何算？
首先，要了解基金的份额，需要先知道两个概念——单位净值和累计净值： 单位净值：每份基金资产的金额。
例如某只基金当天公布的单位净值为1.25元/份，则每份基金资产的价值是1.25元；如果投资者购买该基金时，实际支付的费用是1.00元/份，那么投资者实际上是以0.75元/份的价格购买了价值1.25元/份的基金资产。 （注意这里跟股票不一样的地方在于，我买了100股，即使股价下降，我的账户市值并没有下降，而是等待分红，分红后才是股票下跌后的总资产变化）
累计净值：指自基金成立之日起，基金累计持有的净资产值。 除了对于“份额”的理解外，我们还需要对“净值”有个初步的了解，否则会很难理解接下来的内容。 了解了“单位净值”、“累计净值”的概念后，我们再来看看基金的“份额”。根据我国《证券投资基金法》及有关法律法规的规定，基金管理人只能发行募集取得基金份额。也就是说，除非采用其他方式设立基金，比如集合计划、信托等方式，否则我们只能在基金管理人那里购买基金。而基金管理人的职责是：依照法律法规和行政法规的有关规定，从事公开募集基金或者基金中基金的管理运作。
所以我们可以这样理解基金份额的意义：你基于一定代价（费用）获得了一份属于你个人的权利凭证，凭借这份权利凭证你可以随时要求基金管理人兑付资金并收取一定的收益。而这个收益就是基金份额的累计净值增长与你的购买价格之间差额。当然这个收益不一定等于你的购买价的年化收益率，因为其中的费用可能比你想象的要高得多！！！