美国退休需要多少存款？
美国的退休制度和企业养老金体系相比中国要复杂得多，主要有4个来源： 1.雇主提供的退休金（ Employer’s Pension）； 2.个人购买的商业养老保险（ Individual Retirement Accounts， IRAs )； 3.政府发放的社会保障金（Social Security Benefits)； 4.个人持有的现金和资产。 在这四个来源中，前两个是决定退休后能拿多少钱的关键因素。
以401K计划为例，是美国公司中最普遍的退休福利计划之一。根据计划，公司在工资外每年为员工额外投入一笔资金，由员工自行选择投资方向，这不但可以避税，而且得到的收益不用交税！这笔钱就属于个人的永久资金储备了。IRAs的税收政策类似401K，但规模相对较小；而Roths Ira则没有税收问题，但对起步资金的要求比较高。
对于一般的中低收入者来说，由于社会保障金和社会保险的覆盖面广泛，一般无需担心养老的问题。但对于高收入群体，如果没有做好充足的退休规划，很有可能老来穷困潦倒。在美国的税法里，对不同收入群体的定义是按照缴税表中的Modified Adjusted Gross Income计算的，即MAGI。
对于同一个纳税年度内收入超过$50，000的个人，其高于$50，000的部分将被计入更高一级的收入群体，并因此对应更高的税率。举例来说，如果年收入达到$80，00，那么超过$50，000的部分就要按最高税率缴纳所得税。 而这个最高税率恰好与社会保障金的最高征税额(Taxable Maximum Earnings，TME)相同——这也是计算退休所需资金的基准。 TME的计算公式如下： 例如：一个单身人士今年年龄满64岁，去年的AGI为$90，000，今年的预计收入为$70，000，那么他的TME就是：$70，000-$50，000=$10，000 然后根据下表，算出不同收入级别的税率后，用税率乘以$10，000得出应该缴纳的税款。 在上面例子中，因为该纳税人属于高级收入群体，所以最终应纳税额等于TME的40%。然而，他除了需要缴纳这笔直接税之外，可能还需要缴纳一笔间接税。那就是当他将来领取退休收入的时候，这部分收入要先交税费后才能发放给他。
为了计算方便，假设税率一直保持在40%不变，并且每年的通货膨胀率也相同。按照上面的例子，当该纳税人68岁的时候，估计能拿到17万元的社保金，这时候需要交的税费相当于17万的40%，也就是6.8万元——比刚才直接征税多交了4.8万。 当然，直接交这么多钱给政府有些肉疼，所以美国政府又提供了另外一条出路：只要你在退休之前先把这笔资金交给信托基金，由基金帮你投资，等拿到退休金的时候再把钱拿出来用，就不用现在交这么高的税了。当然，基金要收取一定的费用。