企业如何定收款汇率?

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谢邀! 外汇中经常提到一个词叫“汇兑差额”,即银行卖出外汇所得的钱,扣除买入外汇所花的手续费之后的盈余部分,简单说就是一笔资金因不同时点,不同渠道买卖而可能产生的收益或损失的情况。对于企业来说,由于交易频率和规模一般都没有银行高和庞大,通常将“汇兑差额”简化为企业购买外汇时,所花费用与卖出的所得之间的差额。

为了保持外贸的平衡,国家允许企业以某种方式向外国顾客收取债务(出口收汇)的同时,相应地按同一日期、金额、币种向银行买进外汇(进口开证),两者相减,企业实际上是以较优惠的条件从银行购买了等值的外汇,此时由于汇率变动而产生的损益就称为“外汇损益”,也称为“结汇利润”或“购汇成本”。

反过来,当企业以相对不利的条款向外商出售商品(出口结汇)并从银行换取等值的外汇时,如果该笔业务发生在外汇市场低迷的时候,则不但企业销货的收入减少了(因为外币货款收入减少等于减少人民币销售收入),而且因为结汇行为发生了实际上的“赔本”,造成现金流出增加,这种由于外汇汇率变动而给企业带来的额外负担被称为“外汇损失”——也就是题主提到的“付汇价格”。

综上所述: 以相对不利的条款向外商出售商品(简称“出口合同金额”)从银行换取等值的外汇时,如果汇率下跌,则产生“外汇损失”;反之,如果汇率上升,则产生“汇兑盈利”。

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这个问题问得比较抽象,可以细化一下嘛! 以出口为例,我们通常所说的“汇率”是指银行间买入价,即客户将外币卖给银行的价钱;而以进口业务而言,“汇率”则是银行间卖出价,即客户从国外买进货品的价钱。 当然在真实业务中还有其他的定价因素要考虑进去。 如果仅从题主的问题本身出发的话,其实只需要考虑两个问题即可,一是成本,二是风险。

1)确定一个合理的交易成本(如手续费、服务费之类)并记录在案(可将其分解到各项具体费用上,并在计算时加入一定的利润)。

2)确认是否有可能发生违约事件的风险,以及可能发生的可能性大小。如果存在这种可能性的概率很低或者损失金额不大,则不必多虑——因为此时即使对方破产了你也无计可施的,还不如直接让对方破产算了……但如果可能性较高呢?那就要另当别论了。

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