基金有哪些台账？
根据监管要求，基金运营过程中必须编制的底稿和报表共有26类、148张。这些文件是评价基金是否合规经营的重要证据。 在实际工作中，由于证券市场情况复杂多变，影响因素众多，导致投资决策很难完全按照既定策略进行执行，因此投资经理在实施投资策略时存在一定的灵活性。为保证投资策略实施的效率及效果，须对投资策略实施的过程进行全面记录。 全面真实的记录保证了基金业务运作流程的规范性和逻辑性，为基金行业持续稳健运行提供了重要保障。
对于基金管理人来说，正确编写、归档与管理台账有助于提高基金运作的透明度和合规性，确保基金运营的可追溯；同时，通过翻阅相关的台账也能帮助基金管理人员及时有效地发现风险或经营中的问题并加以解决。
从投资者角度来看，了解基金的运作过程也是其信任基金公司、购买其产品的重要前提。基金公司应尽量保持各类台账的完整与清晰，切实落实监管要求，做好基金的投资交易记录。