银行贷款成本怎么算？
“贷款的成本=贷款利率/（1-利息税率）”，这个公式是计算贷款综合成本的通用公式，其中的利率是指实际利率，即GDP 增长率与通货膨胀率的差值；利息税指的是企业所得税和3%的存款利息税。 在我国，企业向银行借款通常要负担两笔费用：一笔是贷款的利息，另一笔是贷款的手续费。其中，前者的计算方法是固定的，后者因银行不同、贷款品种和期限的不同而有所差异。在分析贷款成本时，需要把这两项费用加在一起才是贷款的实际支出费用。
一般说来，银行对企业发放的贷款有两种形式：一种是以房产等实物资产作为抵押物，在银行办理的抵押贷款，这种贷款的成本要根据市场的利率水平和企业负债情况来确定，具体包括两个部分：第一部分是因抵押率（抵押贷款本金与抵押物实价之间的比率）低于100%，银行要收取一定的保证金，这部分资金成本在贷款发放的时候一次性扣除；第二部分是根据利率规定，银行收取客户的融资费用，这一部分根据客户的具体情况以及银行的政策而定。
另一种是信用贷款，指以企业的经营状况、财务状况、还款能力和贷款担保为依据而开展的纯信用形式的贷款业务，其不需要客户提供抵押物和质押物，但是会对企业的经营状况和财务状况进行详细的调查和分析。这类贷款的办理流程相对简单，贷款利率参照基准利率上浮一定比例确定。如果企业有充足的现金储备且流动性充裕，银行可能免收贷款手续费用。 但是无论是抵押贷款还是信用贷款，银行都是按照实际放款天数据中国人民银行规定的法定最高上限来收取费用的。对于超过法定最高上限的费用，法律不予保护。所以，企业在选择贷款机构时不仅要考虑贷款成本，还要仔细审核贷款合同条款，谨慎对待各种“霸王条款”，维护自己的合法权益。