银行如何做企业尽调？
最近，有投资者向浙北某商业银行反映，其持有的数亿元不良资产可能存在虚增情况，要求该行解决。经该行调查后认为，该笔资金并未真正“不良”。在通过诉讼等法律手段追偿后，该笔借款最终得以全部收回。 事实上，银行对贷款进行尽职调查，不仅要对借款人、担保人、抵押物等情况“心中有数”，有时还需要对借款人的业务是否真实发生、是否存在虚假交易等进行评估。如果调查出现瑕疵，银行可能面临损失。 银行如何“打假”？
一是实地勘察。银行信贷人员会到实地进行走访、考察，观察企业的生产经营现状和在生产经营中遇到的难题，以此来判断企业贷款申请资料的真实性以及企业经营的真实情况。
二是多方核实。对于单笔金额较大的贷款，银行不仅会进行单独的尽调，还会通过不同的渠道和途径对所有材料进行审核与确认。比如通过查询工商资料确定贷款申报材料的完整性；通过查看税务、统计等部门的数据，来验证企业申报的财务数据的真实有效性；通过对企业银行账户的资金流水进行核查，进一步验证企业经营情况和还贷能力。
三是专业审计。对规模较大或资金数额较多的贷款，银行通常还会请专业的会计师事务所对项目进行全面审查，包括对财务报表的真伪及经营状况的好坏做出鉴定，并出具专项的审计报告。