如何设立母基金?
设立母基金的流程,可参考设立子基金的方式。主要流程包括:确定基金形式、制定章程和管理办法、备案登记、募集资金、设立专项账户、投资运作等。 设立母基金的关键在于确保基金的有效运行和管理制度的完善,因此建议在设立初期,考虑聘请专业的基金运营机构提供支持。
1.确定基金形式 从结构上而言,母基金可以采取公司型基金的结构设计,也可以采取契约型基金的结构设计。 一般而言,公司型基金需要在特定区域进行注册才能成立,而契约型基金会受到交易场所的影响,但两者均能实现不同投资者之间的收益与风险在各参与方之间合理分配的目的。
2.制定章程和管理办法 依据相关法律法规制定《XX产业投资基金管理公司章程》(以下简称“《章程》”)以及相对应的《XX产业投资基金管理办法》(以下简称“《办法》”),明确组织架构、决策机制、内部控制、业务模式、风险防范等事项。
3.备案登记 在基金业协会完成登记手续并获取《营业执照》是基金合法经营的重要标志之一。在设立完成后,需在基金业协会完成登记手续。
4.募集资金 完成备案登记后,基金即可根据发展规划及计划开始募集,主要通过发行基金份额方式汇集资金,并根据基金合同的约定启动投资程序。
5.设立专项账户 为确保基金财产安全完整,依照有关规定在开户行开设基金专项账户,实行独立核算。
6.投资运作 根据规划的投资方向与策略进行项目甄选和投资,并在授权范围内签署相关合同或文件。 同时,为规范基金运作,保证基金安全,须制定相应的内部控制和风险管理流程制度。主要包括:
1) 投资决策流程;
2) 尽职调查流程和制度;
3) 审核签批制度和操作流程;
4) 信息披露制度和流程;
5) 会计核算、财务分析和报表编制的制度;
6) 人事管理制度;
7) 日常运转费用的管理规定;
8) 信息披露制度;
9) 投资退出制度;
10) 其他需要制定的规章制度。