基金市值如何计算？
首先，需要明确一个概念，基金的“净值”是动态的，每天变化不同，而基金的“市值”是投资者在某个时点上的投资总额。 所谓基金单位净值即每份基金份额的价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额除以基金的总份额数。其中，总资产代表的是基金所拥有的全部财产价值；总负债则包含基金公司因经营行为所产生的负债，以及客户的投资款未到期的部分等；而基金的总份额数则是发行总额除以每份基金的价格得出的数值。
举个例子：假设某基金发行10亿元，每一份基金的价格为1元，那么它的总份额数为10亿元/1元/份=10亿份。如果基金的管理人通过运作让基金的资产增值到12亿元，则单位净值从1元变为1.2元。当然，如果管理人操作失误，让基金的资产减少到8亿元，那么单位净值就从1.2元变为1元。 值得一提的是，基金份额的净值是一个相对概念，它取决于基民的投资时间和方式。假如市场上只有A、B两只基金，A基金的累计净值增长率始终高于B基金，而且两只基金在任何时候都采用同样的价格向投资者发售（不考虑申购和赎回）。那么在一段时间以后，虽然A基金的份额数量会比B基金多，但它的总体资产价值有可能不如B基金高。这就是由于A基金的单位净值增长速度高于B基金造成的。